各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將東港市2024年財政預算執(zhí)行情況和2025年財政預算草案提請東港市第七屆人民代表大會第六次會議審議，并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2024年預算執(zhí)行情況（預計）
2024年，市財政局認真貫徹落實市委、市政府決策部署，在上級財政部門的指導下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，在狠抓收支管理、強化財政資源統(tǒng)籌、保障重點支出、防范化解運行風險、穩(wěn)步推進改革發(fā)展、嚴肅財經(jīng)紀律等方面主動作為，為推動全市經(jīng)濟穩(wěn)中向好提供了有力支撐，為東港市全面振興發(fā)展提供了堅實保障。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算收支執(zhí)行情況
全市一般公共預算收入完成204809萬元，為預算的102.0%，增長7%。其中：稅收收入完成93000萬元，下降6.2%；非稅收入完成111809萬元，增長21.2%。
在各項稅收收入中，增值稅完成41216萬元，下降9.6%；企業(yè)所得稅完成11624萬元，增長42.0%；個人所得稅完成3653萬元，下降1.5%；房產(chǎn)稅完成7219萬元，增長11.0%。
在各項非稅收入中，行政事業(yè)性收費收入完成5657萬元，增長20.2%；罰沒收入完成20710萬元，下降33.1%；國有資源有償使用收入完成83820萬元，增長69.8%；專項收入完成3731萬元，下降20.7%；其他收入完成891萬元，下降33.8%。
市本級一般公共預算收入完成117809萬元，增長16.3%。其中，稅收收入完成16879萬元，增長17.6%；非稅收入完成100930萬元，增長24.9%。
在各項稅收收入中，增值稅完成4192萬元，減收27萬元；企業(yè)所得稅完成319萬元，增收548萬元；個人所得稅完成1262萬元，增收36萬元；房產(chǎn)稅完成1475萬元，增收460萬元。
在各項非稅收入中，行政事業(yè)性收費收入完成5653萬元，下降3.6%；罰沒收入完成20709萬元，下降33.1%；國有資源有償使用收入完成72038萬元，增長72.7%；專項收入完成1655萬元，增長69.6%；其他收入完成874萬元，下降34.8%。
全市一般公共預算收入完成204809萬元，加上上級補助收入264345萬元、調(diào)入資金28015萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1445萬元、債務轉貸收入138103萬元、待償債再融資一般債券上年結余453萬元、上年結余154456萬元，收入總量791626萬元。全市一般公共預算支出完成460856萬元，下降8.4%；加上上解支出45974萬元、債務還本支出149826萬元、待償債再融資一般債券結余453萬元、結轉下年支出134517萬元，支出總量791626萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
市本級一般公共預算收入完成117809萬元，加上上級補助收入264345萬元、調(diào)入資金28015萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1445萬元、債務轉貸收入138103萬元、下級上解收入62633萬元、待償債再融資一般債券上年結余453萬元、上年結余98586萬元，收入總量711389萬元。市本級一般公共預算支出407110萬元，加上上解支出45974萬元、債務還本支出149826萬元、補助下級支出38238萬元、待償債再融資一般債券結余453萬元、結轉下年支出69788萬元，支出總量711389萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金收支執(zhí)行情況
基金收入完成17507萬元，下降58.8%。其中，國有土地使用權出讓收入13900萬元，下降54.4%。
基金支出完成29950萬元，下降2.3%。其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出13380萬元，下降8.0%。
政府性基金預算收入17507萬元，加上上級補助收入45612萬元、債務轉貸收入7019萬元、調(diào)入資金910萬元、上年結余13589萬元，收入總量84637萬元。政府性基金預算支出31535萬元，加上上解支出603萬元、結轉下年支出52499萬元，支出總量84637萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
3.社會保險基金收支執(zhí)行情況
社會保障基金收入71929萬元，增長2.3%。其中，財政補助收入45169萬元、保費收入24310萬元、其他收入2450萬元。社會保險基金支出完成70840萬元，增長8.0%，當年收支結余1089萬元，上年結余-37452萬元，年末滾存結余-36363萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入總量28327萬元，其中，國有資本經(jīng)營預算收入26861萬元、上級補助收入18萬元、上年結余1448萬元。國有資本經(jīng)營預算支出總量28327萬元，其中，調(diào)出資金26861萬元、結轉下年支出1466萬元。
（二）派出機構一般公共預算執(zhí)行情況
一般公共預算收入44503萬元，上級補助收入5321萬元，上年結轉收入4257萬元，收入總計54081萬元。一般公共預算支出10507萬元，上解支出38974萬元，結轉下年4600萬元，支出總計54081萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
（三）地方政府債務情況
2024年全市政府債務余額94.86億元，其中，一般債務余額78.47億元、專項債務余額16.39億元。2024年全市債務還本1.74億元（含隱債）；付息3.26億元，其中，一般債券付息2.71億元、專項債券付息0.55億元。
（四）財政預算執(zhí)行主要工作
1.堅持深耕不輟，全力確保財政平穩(wěn)運行。一是千方百計組織收入。有效應對收入形勢變化、政策性減收等因素影響，通過積極爭取免抵調(diào)指標、加強所得稅匯算、盤活新增養(yǎng)殖海域資源、加速耕地指標流轉、盤活承遠水務資產(chǎn)等系列措施，確保全市一般公共預算收入持續(xù)增長，圓滿完成預算任務；二是全面壓減一般性支出。嚴格落實“過緊日子”要求，將會議費、培訓費等項目納入一般性支出清單管理，對于清單中的項目按照不低于10%比例進行壓減，從嚴控制論壇、展會、賽事和大型會議經(jīng)費支出，優(yōu)化支出結構，集中資金保重點；三是積極向上爭取資金支持。以向上爭取為重點，梳理了推動新時代東北全面振興若干財稅等財稅政策，精準把握上級政策要求，提高向上級爭取資金的積極性和主動性，全市共爭取到各類上級補助資金32億元。
2.堅持精準施策，不斷提高民生保障水平。一是統(tǒng)籌各類資金30687萬元，保障全市機關事業(yè)單位退休人員和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金按時足額發(fā)放；二是安排資金7500萬元，兌現(xiàn)城鄉(xiāng)困難群眾待遇，保障困難群眾基本生活；三是安排資金2200萬元，用于優(yōu)撫對象補助及退役士兵安置等工作，解決退役軍人后顧之憂；四是安排資金8026萬元，完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，促進義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化；五是安排資金4800萬元，用于保障農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生。
3.堅持統(tǒng)籌兼顧，推動鄉(xiāng)村全面振興發(fā)展。一是安排資金8979萬元，落實耕地地力保護等強農(nóng)惠農(nóng)補貼政策，筑牢糧食安全根基；二是安排資金3955萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，牢牢守住不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線；三是安排資金8212萬元，用于支持改善村容村貌；四是安排資金1210萬元，落實成品油價格調(diào)整對漁業(yè)補助政策，支持船上設備更新改造、漁業(yè)資源養(yǎng)護補貼等，推動漁業(yè)高質量發(fā)展；五是安排資金2614萬元，用于改善村鎮(zhèn)交通及農(nóng)村公路道路安全。
4.堅持底線思維，扎實做好運行風險防控。一是兜牢“三保”底線。嚴格落實兜牢“三保”20條具體措施，按照各類財政資金“統(tǒng)一調(diào)度、確保平穩(wěn)”和兜牢“三保”底線要求，明確財政資金撥付辦法，重點保障保工資發(fā)放和以人員或家庭作為直接補助對象的民生補貼類政策資金落實，確保我市“三保”不出問題；二是防范化解地方債務風險。深入貫徹落實省市一攬子化債方案，有序有效落實各項化債措施，按時足額償還到期債務本息，并將政府性債務到期債券本金的10%納入預算。開展債務“大起底”式核查，確保債務項目和數(shù)據(jù)的真實性、準確性、合規(guī)性。堅決遏制增量，有序化解存量，逐步化解政府性債務。
5.堅持改革創(chuàng)新，穩(wěn)步提升財政治理效能。一是提高財政管理現(xiàn)代化水平。積極穩(wěn)妥推進預算管理一體化系統(tǒng)資產(chǎn)模塊上線工作，通過一體化系統(tǒng)，對單位資產(chǎn)數(shù)據(jù)進行全面核查校驗，完善資產(chǎn)入庫、使用、處置等管理流程和審核規(guī)則，將預算管理核心業(yè)務和預算單位核算等各環(huán)節(jié)全面納入預算管理一體化系統(tǒng)；二是強化庫款調(diào)度管理。提高庫款精準、有效的調(diào)撥能力，確保優(yōu)先保障“三保”支出、應急及剛性支出的資金需求保障順序。推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)金庫改革，規(guī)范有序地完成了19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道和開發(fā)區(qū)的金庫撤銷工作；三是推進我市國有資產(chǎn)有效盤活。開展了全市行政事業(yè)單位的房屋、土地、養(yǎng)殖池、海域、公共基礎設施等大型國有資產(chǎn)專項清查和行政事業(yè)性國有資產(chǎn)出租情況清查等工作，規(guī)范了經(jīng)營性國有資產(chǎn)處置流程。按照分類施策，穩(wěn)妥推進原則，將部分經(jīng)營性資產(chǎn)集中運營管理，提升國有資本運營效率、提高國有資產(chǎn)回報和管理效能；四是進一步加強財會監(jiān)督。貫徹落實《關于進一步加強財會監(jiān)督工作實施方案》，建立健全財會監(jiān)督工作機制，開展清查擠占挪用財政資金專項行動，共計涵蓋10個領域128項財政資金，對于發(fā)現(xiàn)的問題督促各部門和單位及時進行整改，嚴肅財經(jīng)紀律；五是強化財政干部能力建設。在財經(jīng)審計、政府采購、預算編制、績效管理、政府會計制度及行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理等方面進行了系統(tǒng)培訓，健全長效機制，提高財務干部政策水平、業(yè)務能力和綜合素質，增強財政治理效能。六是自覺接受人大依法監(jiān)督。對市人大及其常委會提出的有關決議和審查意見逐項研究、積極改進，全面報告落實情況和后續(xù)措施。
二、2025年預算草案
2025年是“十四五”規(guī)劃實施的收官之年，也是全面振興新突破三年行動的決勝之年和開啟“十五五”發(fā)展新篇章的準備之年，做好各項工作意義重大、影響深遠。財政工作要始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習貫徹黨的二十大和二十屆三中全會精神，按照黨中央國務院、省委省政府的決策部署和市委市政府的工作要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，牢牢把握維護國家“五大安全”重要使命，牢牢把握高質量發(fā)展首要任務和構建新發(fā)展格局戰(zhàn)略任務，統(tǒng)籌擴大內(nèi)需和深化供給側結構性改革，統(tǒng)籌新型城鎮(zhèn)化和鄉(xiāng)村全面振興，統(tǒng)籌高質量發(fā)展和高水平安全，以實施全面振興新突破三年行動為總牽引，以融入遼寧新時代“六地”建設為目標，以補齊“三大短板”、落實“四個圖譜”、做優(yōu)“六大集群”為主線，全力打造全省縣域經(jīng)濟、民營經(jīng)濟、海洋經(jīng)濟先導區(qū)，切實增強經(jīng)濟活力、防范化解風險、改善社會預期，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，確保全面振興新突破三年行動決戰(zhàn)決勝。
（一）預算收支安排
1.一般公共財政預算
全市一般公共預算收入215050萬元，增長5%。其中，稅收收入擬安排102000萬元，增長9.7%；非稅收入擬安排113050萬元，增長1.1%。
一般公共預算支出擬安排432856萬元，下降6%（按實施預算一體化工作要求，2024和2025年一般預算支出中對上級提前告知專項轉移支付均未編報）。
市本級一般公共預算收入擬安排130519萬元，增長10.8%。其中，稅收收入擬安排23760萬元，非稅收入擬安排84312萬元。
一般公共預算支出擬安排390921萬元，下降3.9%。
全市一般公共預算收入215050萬元，加上上級補助收入97462萬元、調(diào)入資金157977萬元、債務轉貸收入105516萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1384萬元，收入總量577389萬元。全市一般公共預算支出432856萬元，加上上解支出39017萬元、債務還本支出105516萬元，支出總量577389萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
市本級一般公共預算收入130519元，加上上級補助收入97462萬元、調(diào)入資金157977萬元、債務轉貸收入105516萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1384萬元、下級上解收入70870萬元，收入總量563728萬元。市本級一般公共預算支出390921萬元，加上上解支出39017萬元、債務還本支出105516萬元、補助下級支出28274萬元，支出總量563728萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預算
政府性基金預算收入擬安排90500萬元，與上年持平。其中：國有土地使用權出讓收入擬安排80000萬元，與上年持平。
政府性基金預算支出擬安排56762萬元，同比增長11.8%。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出擬安排40000萬元，同比增長10.1%。
政府性基金預算收入90500萬元，加上上年結余52044萬元，收入總量142544萬元。政府性基金預算支出56762萬元，加上調(diào)出資金50000萬元、債務還本支出59萬元、結轉下年支出35723萬元，支出總量142544萬元。
3.社會保險基金預算
社會保險基金收入擬安排79107萬元，增長11.8%；支出擬安排77954萬元，同比增長11.9%；當年收支結余1153萬元，上年結余-36092萬元，年末滾存結余-34939萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入總量109443萬元，其中國有資本經(jīng)營預算收入107977萬元、上年結余1466萬元、國有資本經(jīng)營預算支出總量109443萬元，其中調(diào)出資金107977萬元、結轉下年支出1466萬元。
（二）派出機構預算收支安排
一般公共預算收入47617萬元，上級補助收入5321萬元，上年結余4600萬元，收入總計57538萬元。一般公共預算支出13541萬元，上解支出39397萬元，結轉下年支出4600萬元，支出總計57538萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。
（三）確保完成2025年預期目標的工作措施
1.著力推動財政平穩(wěn)運行。一是密切關注經(jīng)濟形勢變化對財稅收入的影響，在繼續(xù)落實好減稅降費政策的同時，深入實施財源建設行動，發(fā)揮加強財源建設、促進民營經(jīng)濟高質量發(fā)展等財稅政策作用。強化對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的監(jiān)測調(diào)度和預測預判，深入了解企業(yè)訴求，為企業(yè)做好納稅服務，立足自身實際培植壯大財源。進一步深挖土地、礦產(chǎn)、海域等方面的增收潛力，探索實施多元化運營管理，切實增加可用財力。發(fā)揮國企平臺作用清理盤活閑置國有資產(chǎn)資源，進一步提高國有資產(chǎn)運營效益；二是全力爭取政策資金支持，緊盯中央預算內(nèi)投資、超長期國債等支持方向，重點圍繞“兩重兩新”建設，水利工程、強邊固防等領域再謀劃儲備一批項目。搶抓謀劃“十五五”的有利契機，爭取更多的項目納入上級政策投入“大盤子”。密切關注國家及省債券資金支持政策，做好新增債券項目儲備和申報工作，爭取更多債券資金支持；三是提高預算執(zhí)行力，嚴格執(zhí)行市人大批準的預算，保持合理的支出強度。進一步加大資金資源統(tǒng)籌，加快重點領域、重點項目資金撥付進度，確保經(jīng)濟平穩(wěn)運行。
2.著力提高財政管理水平。一是進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理有關要求，全面規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支管理，切實提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理科學化、規(guī)范化、精細化水平。強化預算執(zhí)行監(jiān)控和績效管理，進一步增強資金使用效益和資產(chǎn)配置效率；二是進一步細化“三保”工作機制，建立“三保”范圍清晰、標準明確的保障清單，嚴格落實“三保”在預算安排、支出執(zhí)行和庫款保障的優(yōu)先順序，用好“三保”庫款保障戶，加強國庫資金日常運行監(jiān)測，堅持“三保”優(yōu)先的同時，兜牢兜實債務還本付息以及其他剛性支出需求等方面的風險底線，積極穩(wěn)妥處理在防范風險保障的序時順序；三是進一步持續(xù)落實政府采購支持政策，發(fā)揮好政府采購政策功能，落實中小企業(yè)份額預留和評審優(yōu)惠措施，組織開展政府采購專項整治行動，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境；四是進一步嚴控一般性支出，堅決控制暫付性款項，增強庫款調(diào)控能力，堅持零基預算理念，大力壓減非急需非剛性支出，騰出資金落實好各類社保提標政策，支持綠色低碳發(fā)展。支持污染防治攻堅，加強對重點生態(tài)功能區(qū)生態(tài)保護投入。支持“三農(nóng)”工作和鄉(xiāng)村振興。加大高標準農(nóng)田建設投入力度，落實惠農(nóng)補貼及農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策。確保民生支出占比穩(wěn)定在80%左右。五是進一步規(guī)范國有資產(chǎn)管理，推進全市行政事業(yè)單位補辦產(chǎn)權工作，確保國有資產(chǎn)產(chǎn)權明晰不流失。確保行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)賬賬相符、賬實相符、賬實與系統(tǒng)相符，加強對資產(chǎn)處置的監(jiān)督和管理，防止國有資產(chǎn)流失。
3.著力兜牢安全底線。一是突出重點，全面落實一攬子化債方案，堅決守牢“三保”和政府債務兩條風險底線，確保不發(fā)生突發(fā)性、系統(tǒng)性風險。加強地方政府債務“全口徑、全流程”閉環(huán)管理，強化防范化解債務風險機制，系統(tǒng)謀劃債務風險化解舉措。從嚴控制政府投資項目，堅決守住沒有資金來源的項目一律不得開工建設的底線，堅決遏制新增隱性債務。嚴格執(zhí)行各類支出限制和約束措施，牢固樹立長期過“緊日子”思想；二是繼續(xù)組織開展清查擠占挪用財政資金專項行動、財會監(jiān)督專項行動，統(tǒng)籌全省財會監(jiān)督力量精準發(fā)力，推動黨中央、國務院重大決策部署及省委、省政府工作要求落實到位，財政資金規(guī)范使用。三是進一步嚴肅財經(jīng)紀律，自覺接受人大監(jiān)督，抓好各類巡視、審計等問題整改。
各位代表!2025年,我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委的正確領導下，自覺接受市人大常委會的監(jiān)督,認真聽取市政協(xié)的意見和建議,錨定全面振興新突破三年行動目標任務，嚴格落實本次大會決議,踔厲奮發(fā)，埋頭苦干，全面提升財政工作水平，努力完成全年各項目標任務，在新時代遼寧振興中展現(xiàn)財政更大的擔當和作為、貢獻財政更大力量!
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