主任、各位副主任,各位委員:
受市政府委托,我向本次人大常委會作東港市2019年財政決算草案的報告,請予審議。
—、2019年全市財政決算結果
在東港市第六屆人民代表大會第三次會議上,2019年財政預算執(zhí)行情況以預計數(shù)進行了報告(會議時間在財政決算年度之前)。實際決算以及決算調(diào)整期間,部分收支發(fā)生變動,上級對我市部分結算項目進行調(diào)整,使最終決算結果與預計數(shù)相比有了一定變化。
一般公共預算收入完成150142萬元,與原報告相比減少2598萬元。其中,稅收收入完成97929萬元,同比增長5.4%; 非稅收入完成52213萬元,同比增長29.0%。一般公共預算支出完成478996萬元,完成調(diào)整后預算的95.4%,同比增長4.1%, 增加19080萬元。與原報告相比,一般公共預算支出增加5741萬元,主要是年末決算的上級專項轉(zhuǎn)移支付補助增加而相應增加的支出,其中:教育支出1160萬元,農(nóng)林水支出3531萬元,資源勘探信息等支出1050萬元。
一般公共預算收入150142萬元,加上上級補助收入304320萬元,債務轉(zhuǎn)貸收入149428萬元,上年結余11288萬元,調(diào)入資金66356萬元,動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14799萬元,財政總收入696333萬元。一般公共預算支出478996萬元,加上上解上級支出39272萬元,債務還本支出149429萬元,結轉(zhuǎn)下年支出23073萬元,安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5563萬元,財政總支出696333萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
政府性基金收入完成38620萬元,完成調(diào)整后預算的100%, 同比下降33.3%,減少19312萬元。其中:國有土地使用權出讓收入完成29409萬元,下降37.6%,減少17731萬元。
政府性基金支出完成24979萬元,完成調(diào)整后預算的68.3%, 同比下降54.2%,減少29501萬元。其中:“國有土地使用權岀讓收入及對應的專項債務收入安排的支出”完成19116萬元,同比下降57.5%,減少25913萬元。
與原報告相比,基金收入增加2978萬元,其中:城市基礎設施配套費增收2449萬元,污水處理費增收455萬元,國有土地使用權出讓收入增收74萬元。基金支出增加10174萬元,主要是決算期“國有土地使用權出讓收入及對應的專項債務收入安排的支出”增加8248萬元,“城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出”增加1170萬元,“污水處理費及對應專項債務收入安排的支出”增加210萬元,“國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金及對應專項債務收入安排的支出”增加152萬元,債務付息及發(fā)行費用等支出增加394萬元。
政府性基金收入38620萬元,加上上級補助收入3967萬元、上年結余4160萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入102017萬元,基金收入總額148764萬元。政府性基金支出24979萬元,加上調(diào)出資金10182萬元、結轉(zhuǎn)下年支出11586萬元、債務還本支出102017萬元,基金支出總額148764萬元。
社會保險基金總收入為332528萬元,完成預算的137.9%; 總支出完成314038萬元,完成預算的93.2%;當年收支結余18490萬元,上年結余-10915萬元,年末滾存結余7575萬元。
與原報告相比,社會保險基金總收入增加8956萬元,其中:企業(yè)養(yǎng)老保險收入增加7642萬元、機關事業(yè)養(yǎng)老保險收入增加622萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老收入增加1375萬元、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險收入增加1735萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療收入減少2494萬元、工傷及生育收入增加76萬元。
總支出比原報告增加4208萬元,其中:企業(yè)養(yǎng)老保險支出增加744萬元、機關事業(yè)養(yǎng)老保險支出增加413萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出增加245萬元、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險支出增加1615萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療支出增加1146萬元、工傷及生育支出增加45 萬。
全市政府性債務2019年末余額為864738萬元,當年全市償還到期政府性債務本息26975萬元,其中債務本金1893萬元,債務利息25082萬元。
二、2019年市本級財政決算結果
一般公共預算收入完成63071萬元。其中,稅收收入完成25452萬元,同比下降21.6%;非稅收入完成37619萬元,同比增長19.6%。一般公共預算支出完成397056萬元,完成調(diào)整后預算的95.2%,同比增長11.7%。
一般公共預算收入63071萬元,加上上級補助收入304320萬元、下級上解收入58056萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入149428萬元、 調(diào)入資金66356萬元、上年結余9205萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14799萬元,本級財政總收入665235萬元。一般公共預算支出397056萬元,加上上解上級支出39272萬元、債務還本支出111064萬元、債務轉(zhuǎn)貸支出38365萬元,補助下級支出53710萬元、結轉(zhuǎn)下年支出20205萬元、補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5563萬元,本級財政總支出665235萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
三、 決算以及調(diào)整期我市結算項目變化情況
在2019年財政決算期間以及決算調(diào)整期間,我市部分結算項目與原報告相比發(fā)生了變化。
(一)一般公共預算結算項目變化情況
1.一般公共預算收入減少2598萬元,原因是耕地后備資源流轉(zhuǎn)收入未能在當期入庫。
2.上級補助收入增加33512萬元,原因是上級對我市社會保障和就業(yè)共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入增加12615萬元,農(nóng)林水共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入增加4178萬元,均衡性轉(zhuǎn)移支付等補助收入增加16719萬元。
3.調(diào)入資金減少11549萬元,原因是按照盤活存量資金有關要求基金收入可調(diào)入一般公共預算的數(shù)額減少。
4.下級上解收入增加1421萬元,原因是本級與鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制結算收入增加。
5.上年結余減少2083萬元,原因為確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支平衡,將本級結余調(diào)整到鄉(xiāng)鎮(zhèn)上年結余中。
6.一般公共預算支出減少13026萬元,原因是決算期間農(nóng)林水等共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入結轉(zhuǎn)下年支出增加,從而一般公共預算支出減少。
7.上解支出增加4343萬元,原因是決算調(diào)整期醫(yī)療衛(wèi)生領域省市基數(shù)劃轉(zhuǎn)等專項上解增加4467萬元,決算期的體制上解減少124萬元。
8.債務還本支出增加1萬元,原因是債務還本支出四舍五入造成債務系統(tǒng)內(nèi)的債務還本支出增加。
9.結轉(zhuǎn)下年支出增加16225萬元,原因是決算期上級下達我市帶有專項性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付補助收入增加,做結轉(zhuǎn)下年處理。
10.補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少6844萬元,原因一是一般公共預算減少2598萬元,二是2019年度實際超收收入9809萬元應當補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金,但因決算調(diào)整期間上級對我市的上解支出增加,因此將當年部分超收用于彌補這一缺口。
(二)基金預算結算項目變化情況
1.基金收入増加2978萬元,包括城市基礎設施配套費收入增收2449萬元、污水處理費收入增收455萬元、國有土地使用權出讓收入增收74萬元。
2.基金上級補助收入增加182萬元,原因是上級下達我市旅游發(fā)展基金專項轉(zhuǎn)移支付收入增加。
3.基金支岀増加28258萬元,原因是“國有土地使用權出讓收入及對應的專項債務收入安排的支出”等相關支出增加 28258萬元。
4.調(diào)出資金減少11742萬元,原因是按照盤活存量資金有關要求基金收入可調(diào)入一般公共預算的數(shù)額減少。
5.結轉(zhuǎn)下年支出增加4728萬元,原因是基金收入結轉(zhuǎn)增加。
(三)社保基金結算項目變化情況
社會保險基金總收入332528萬元,其中:保費收入150607萬元,財政補助收入88214萬元,其他收入4311萬元,調(diào)劑金收入89396萬元,總支出314038萬元,當年收支結余18490萬元。主要結算項目與原決算相同,沒有變化。
2019年,面對國內(nèi)外風險挑戰(zhàn)明顯上升的復雜局面,全市上下以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神,增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”,落實黨中央、國務院決策部署,以“重強抓”專項行動為載體,統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定,保持經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。在此基礎上,財稅部門全面落實減稅降費政策,全年完成化解政府性債務任務10.7億元,大力壓減一般性支出2564萬元,集中財力保障重點支出,全市財政運行總體平穩(wěn),較好地完成了人大批準的預算和市委確定的主要工作目標,為我市全面建成小康社會打下堅實基礎。
2019年全市財政運行狀況總體較好,但面臨的矛盾和問題也不容忽視。突出表現(xiàn)在:經(jīng)濟下行壓力和減稅降費政策性減收因素疊加,財政持續(xù)增收面臨較大制約,全市財政收支矛盾加劇,“三保”壓力加大。一些領域支出固化僵化現(xiàn)象依然存在,資金利用效率不夠高。預算績效目標設定還不夠科學,績效自評還不夠準確規(guī)范,績效結果運用還需要強化。一些單位對行政事業(yè)國有資產(chǎn)管理重視程度不夠,影響了資產(chǎn)管理;會計基礎工作比較薄弱,部門財務管理水平有待提高等等。對這些問題,我們將高度重視,采取有效措施,認真加以解決。
2020年全市財政工作將緊緊圍繞市委決策部署,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),堅持新發(fā)展理念,一是大力提質(zhì)增效實施積極的財政政策,鞏固和拓展減稅降費成效;二是進一步多措并舉,促進收入平穩(wěn)運行;三是堅持政府過“緊日子”,加大各類資金統(tǒng)籌,抓好疫情防控財政保障;四是進一步發(fā)揮財政兜底作用,防范政府支付風險;五是進一步深化財稅體制改革,夯實財政管理基礎。
各位委員,做好2020年的財政工作,責任重大,任務艱巨,使命光榮!我們將在市委的堅強領導下,主動接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督,提高戰(zhàn)略思維、底線思維能力,銳意進取,埋頭苦干,扎扎實實做好財政各項工作,促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展,為推動我市高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻!