各位代表:
受市政府委托,現(xiàn)將2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算草案提請市六屆人大二次會議審議,并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2018年財政預算執(zhí)行情況
(一)全市預算執(zhí)行情況(預計)
1、一般公共預算
一般公共財政預算收入完成143200萬元,完成年度預期的104.5%,同比增長9.3%,財政非稅占比25.2%,涉土稅收占比22%。
公共財政預算支出完成453082萬元,完成調(diào)整預算的98.9%。其中,農(nóng)林水支出完成73212萬元;科技支出完成469萬元;教育支出完成63993萬元;社會保障和就業(yè)支出完成92748萬元。
一般公共財政預算收入143200萬元,上級補助收入247440萬元,上年結余5647萬元,調(diào)入資金53732萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7540萬元,債務轉貸收入256487萬元,收入總計714046萬元。公共財政預算支出453082萬元,上解支出33128萬元,債務還本支出216487萬元,補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6210萬元,結轉下年支出5139萬元,支出總計714046萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預算
基金收入預計完成54457萬元,為預算118.1%,增長63.4%,其中,土地出讓金收入完成50556萬元,增長86.1%。
基金支出預計完成26222萬元,為調(diào)整預算的62.0%,下降3.5%,其中,土地出讓金支出完成19200萬元,下降12.3%。
政府性基金預算收入54457萬元,上級補助收入7870萬元,上年結余20687萬元,收入總計83014萬元。政府性基金預算支出26222萬元,調(diào)出資金40710萬元,結轉下年支出16082萬元,支出總計83014萬元。
3、社會保險基金預算
社會保險基金收入完成203459萬元,同比增長19.8%;支出288313萬元,同比增長21.8%;當年收支結余-84854萬元,上年結余54524萬元,年末滾存結余-30330萬元。
(二)市本級一般公共財政預算執(zhí)行情況(預計)
一般公共財政預算收入完成51711萬元,下降3.2%。其中:稅收收入完成21968萬元,下降10.8%;非稅收入完成29743萬元,增長3.2%。
公共財政預算支出完成338428萬元,為調(diào)整預算的99.1%,下降4.3%。其中:農(nóng)林水支出53021萬元;科技支出469萬元;教育支出63678萬元;社會保障和就業(yè)支出84471萬元。
公共財政預算收入51711萬元,上級補助收入247440萬元,下級上解收入58944萬元,調(diào)入資金53732萬元,債務轉貸收入256487萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7540萬元,上年結余3508萬元,收入總計679362萬元。公共財政預算支出328428萬元,上解支出33128萬元,債務還本支出169757萬元,債務轉貸支出86730萬元,補助下級支出42109萬元,補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6210萬元,結轉下年支出3000萬元,支出總計679362萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
(三)財政重點工作
1.堅持穩(wěn)中求進,圓滿完成全年收入預期。一是市政府組織各收入征管部門積極應對經(jīng)濟轉型、政策調(diào)整及結構性減稅等因素帶來的即期影響。加強收入征管會商,強化收入預期管理、健全財政收入分析機制。二是完善激勵約束辦法,市政府通過督考分級落實責任、傳導壓力。建立收入預期旬調(diào)度機制,結合重點項目建設進度情況,及時與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)、開發(fā)區(qū)和稅務部門協(xié)調(diào)、溝通納稅情況,確保實現(xiàn)收入序時進度和均衡入庫。三是貫徹落實國家有關清費減負政策。對全市行政事業(yè)性收費及政府性基金進行了全面清理,全市共計取消和減免的涉企收費項目51項、政府基金6項,取消項目每年減少財政非稅收入約3200萬元。四是積極清理各項欠費、挖掘收入的潛力。市政府結合增收節(jié)支工作開展了欠費專項清理行動,各征管單位通過專項行動清理各項欠費3000多萬元,結合掃黑除惡專項斗爭對違法占用公共海域養(yǎng)殖用海開展了專項整治和處罰,確保了當年收入預期目標的完成。五是積極做好轉移支付等補助資金的爭取工作,找準國家財政政策切入點,積極與上級部門對接,千方百計爭取項目資金,全年上級轉移支付補助總額達到25億元,還承接轉貸一般債券4億元,有力保證了當年全市經(jīng)濟社會發(fā)展的需求。
2.堅持統(tǒng)籌兼顧、強化預算管理。一是市政府牢固樹立過“緊日子”思想,按照輕重緩急的原則,量入為出、量力而行,支出安排上優(yōu)先保障養(yǎng)老金發(fā)放、基本民生支出、債務還本付息支出,保障國家和省委、省政府明確的各項涉及穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險政策重點支出。二是市政府制定下發(fā)了《關于做好增收節(jié)支工作的通知》(東政發(fā)[2018]14 號),結合省委省政府“重實干、強執(zhí)行、抓落實”要求組織在全市范圍內(nèi)開展增收節(jié)支活動,要求各部門各單位在預算執(zhí)行中自覺執(zhí)行《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》和各項財政財務開支規(guī)定,“三公經(jīng)費”、會議費、培訓費、宣傳費等一般性支出得到了有效控制,全市一般性支出預計較上年下降5%,“三公”經(jīng)費支出下降3%。三是分類盤活處置財政存量資金,發(fā)揮財政資金的使用效益。在全年財政存量資金總額170581萬元中,實際盤活財政存量資金148685萬元。四是積極籌集社會保險預算收支缺口資金,當年通過國庫借款2.3億元、上級借款5億元等解決了當年社會保障預算收支缺口7.6億元。
3.加大改善民生力度,理財為民宗旨切實體現(xiàn)。一是大力克服財政收支矛盾,財政資金配置向民生領域傾斜,用于民生領域的支出占一般公共預算支出的83%,比上年增長2%。二是加大對“三農(nóng)”發(fā)展投入力度,統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和特色小鎮(zhèn)建設。增加對農(nóng)村基礎設施和公共服務的投入2500萬元,扶持農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、村容村貌、環(huán)境衛(wèi)生、污水治理、道路、綠化、排污、文體休閑等村居公共基礎設施建設以及基層組織建設。三是提高保障水平。通過調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和調(diào)整非重點支出辦法,調(diào)增一般公共預算對社會保障基金補助17710萬元,完成了省確定的財政彌補養(yǎng)老保險基金不足補助要求。企業(yè)基本養(yǎng)老金標準實現(xiàn)“13連增”,城市低保、農(nóng)村低保月人均補助水平持續(xù)提高。四是教育支出穩(wěn)步提升,實現(xiàn)一般公共預算教育支出逐年只增不減。落實對農(nóng)村不足100人的小規(guī)模學校按100人撥付公用經(jīng)費和對寄宿制學校按寄宿生年生均200元標準增加公用經(jīng)費補助政策。五是促進衛(wèi)生計生事業(yè)發(fā)展。按照國家、省市對鄉(xiāng)鎮(zhèn)標準化公立衛(wèi)生院建設的工作要求,積極協(xié)調(diào)推進全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)公立標準化衛(wèi)生院建設工作,提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院保障水平。五是統(tǒng)籌各類資金支持生態(tài)修復和環(huán)境整治,全面落實財政支持生態(tài)文明建設的產(chǎn)業(yè)政策、補償政策、獎懲政策、修復政策,支持生態(tài)功能區(qū)建設和實施重要生態(tài)系統(tǒng)保護修復重大工程。投入800萬元濕地生態(tài)效益補償?shù)冉o予補償性補助,對重點區(qū)域、重點流域水污染防治、城市集中式飲用水水源地保護、地下水污染防治等工作給予支持,推動水環(huán)境整體改善。
4.推動財政改革,切實增強財政效能。一是按照“合理劃分收入范圍、準確界定支出責任、據(jù)實核定收支基數(shù)、定額補助(上解)、剛性支出財政兜底、3年內(nèi)增量全返、完善激勵機制”的原則調(diào)整完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制,落實了省級三年對鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入增量返還政策,出臺了鄉(xiāng)鎮(zhèn)“飛地經(jīng)濟”財稅指標分成辦法,有力調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)招商引資和組織收入的積極性。二是積極穩(wěn)妥推進東港市公益性事業(yè)單位改革和經(jīng)營性事業(yè)單位轉企改革工作,制定印發(fā)了《市直公益性事業(yè)單位優(yōu)化整合后財政經(jīng)費撥付及管理意見》、《東港市財政局關于市直公益性事業(yè)單位優(yōu)化整合后財政經(jīng)費撥付及管理設立過渡期的意見》等一系列推進改革政策,并組織開展了清產(chǎn)核資工作,助推了改革的順利完成。三是調(diào)整完善了政府采購流程和采購標準,加大了部門采購范圍,同時不斷將評審關口前移,拉長延伸了財政投資評審范圍,提高財政投資評審質量和效率。全年實施采購項目913個,采購額度175859萬元。完成項目評審項目351項,審減資金4610萬元,審減率7.1%。四是規(guī)范和加強政府債務管理工作,通過填報財政部統(tǒng)一部署的“地方全口徑債務監(jiān)測平臺”理清了全市隱性債務情況,通過核銷、償還以及劃轉集團公司的辦法化解政府性債務12.4億元,完成了上級下達的化解政府債務工作任務。五是完成大東溝內(nèi)河治理PPP項目入庫工作,依規(guī)組織了項目的物有所值評價和財政承受能力論證,順利通過了省和財政部的評審考核并納入國家項目庫。
二、2019年財政預算草案
2019年財政工作總體思路:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹習近平總書記在遼寧考察時和在深入推進東北振興座談會上的重要講話精神,對標高質量發(fā)展要求,進一步解放思想、轉變觀念,認清形勢任務,理清發(fā)展思路,提振發(fā)展信心,不折不扣抓好黨中央決策部署和省市黨委的工作部署的貫徹落實,“重實干、強執(zhí)行、抓落實”,扎實做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險各項工作,充分發(fā)揮財政職能作用,科學精細推動東港全面振興、全方位振興。堅持厲行勤儉節(jié)約,牢固樹立過緊日子思想,從嚴控制非急需、非剛性支出;加大財政資金統(tǒng)籌力度,嚴格規(guī)范結轉結余資金管理,有效盤活存量資金;提高預算編制的科學性,持續(xù)推進預算績效管理,將績效理念、方法和要求嵌入預算管理全過程;進一步加大預算信息公開力度,自覺接受監(jiān)督,著力構建全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的部門預算管理制度。按照上述總體思路結合我市實際,2019年財政收支預算和工作措施擬安排如下:
(一)全市預算收支安排
1、一般公共財政預算
一般公共財政預算收入擬安排147496萬元,增長3%。其中:稅收收入擬安排107229萬元,增長3%;非稅收入擬安排40267萬元,增長3%。
公共財政預算支出擬安排339736萬元,同比增長10.9%。其中:農(nóng)林水支出28696萬元;科技支出622萬元;教育支出68642萬元;社會保障和就業(yè)支出70839萬元。
一般公共財政預算收入147496萬元,上級補助收入162470萬元,調(diào)入資金57747萬元,債務轉貸收入71446萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6210萬元,收入總計445369萬元。公共財政預算支出339736萬元,上解支出34187萬元,債務還本支出71446萬元,支出總計445369萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預算
政府性基金預算收入擬安排47780萬元,同比下降12.3%。其中:國有土地使用權出讓收入擬安排45000萬元,下降11%。
基金預算支出擬安排27780萬元,同比下降23.1%。其中:國有土地使用權出讓支出擬安排25000萬元,下降16.7%。
政府性基金預算收入47780萬元,上年結余16082萬元,收入總計63862萬元。政府性基金預算支出27780萬元,調(diào)出資金33446萬元,結轉下年支出2636萬元,支出總計63862萬元。
3、社會保險基金預算
社會保險基金收入擬安排241000萬元,增長15.6%;支出擬安排336963萬元,同比增長14.4%;當年收支結余-95963萬元,上年結余-30330萬元,年末滾存結余-126293萬元。
(二)市本級一般公共財政預算收支安排
一般公共財政預算收入擬安排53262萬元,增長3%。
公共財政預算支出擬安排291799萬元,增長9.6%。其中:農(nóng)林水支出12359萬元;科技支出215萬元;教育支出68327萬元;社會保障和就業(yè)支出66839萬元。
公共財政預算收入53262萬元,上級補助收入162470萬元,下級上解收入59865萬元,調(diào)入資金57747萬元,債務轉貸收入71446萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6210萬元,收入總計411000萬元。公共財政預算支出291799萬元,上解支出34187萬元,債務還本支出32034萬元,債務轉貸支出39412萬元,補助下級支出13568萬元,支出總計411000萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
(三)確保完成2019年預期目標的工作措施
1.涵養(yǎng)稅源強化征管,全力實現(xiàn)預期目標。一是按照培植骨干稅源、激活潛在稅源、培育后續(xù)稅源的原則,積極服務企業(yè)、培植財源、挖掘稅源,加強對重點行業(yè)、重點項目和重點企業(yè)稅源調(diào)度,堵塞征管漏洞,穩(wěn)步提高收入質量。二是持續(xù)優(yōu)化全市營商環(huán)境,進一步強化對企服務,落實國家關于減稅降費的各項政策,完善對重點企業(yè)梳理和建立精準服務的長效機制,不斷提高財稅收入質量和效益,實現(xiàn)財政與經(jīng)濟發(fā)展互贏互利。
2.調(diào)整優(yōu)化支出結構,傾力支持保障改革民生。一是堅持“過緊日子”思想,持續(xù)實行嚴格的支出控制,壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費支出,堅持基本支出按標準、項目支出嚴審核,摒棄慣性思維,遵循“先生活、后生產(chǎn)”原則,優(yōu)先落實各項基礎民生、底線民生支出需求,為各項民生事業(yè)提供財力保障,努力推進社會事業(yè)全面發(fā)展和基本公共服務均等化,切實解決好人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的民生問題,將發(fā)展成果優(yōu)先惠及群眾。二是努力籌措資金彌補本地基本養(yǎng)老保險基金收支預算短板,推進社保基金平穩(wěn)運行。三是把握國家政策,積極做好與上級部門的溝通協(xié)調(diào)和對接工作,增強向上爭取政策和資金的主動性、針對性、及時性和協(xié)作性,努力在爭取上級各類專項補助、新增債券、置換債券資金等方面提高實效,重點支持實施生態(tài)環(huán)保建設和實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
3.持續(xù)深化財稅改革,扎實做好財政管理改革。一是認真落實黨的十九大對財政改革作出的部署,按照中央、省和市的工作要求,進一步推進現(xiàn)代財政制度建設,貫徹落實《政府會計制度—行政事業(yè)單位會計科目和報表》以及有關銜接問題的處理規(guī)定。二是進一步推進預算管理和國庫改革,深化零基預算、項目庫管理、中期財政規(guī)劃管理、預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控等各項改革,完善政府綜合財務報告編制工作,清晰完整反映政府財務狀況。三是推進實施財政資金績效管理,提升績效評價質量,注重發(fā)揮評價結果導向作用。四是進一步加強政府債務管理,著力加強風險源頭管控和督查問責,完善預警機制,嚴管嚴控政府債務風險,堅決防范政府債務風險。五是全力配合做好國稅地稅征管體制改革工作。六是進一步規(guī)范全市固定資產(chǎn)管理,做好固定資產(chǎn)核實處置工作,加強機構改革后經(jīng)費資產(chǎn)管理。七是加快專項資金、項目資金支出進度,繼續(xù)加大盤活財政存量資金力度,深化結余結轉資金定期清理機制,加大統(tǒng)籌使用力度,提高使用效率。八是完善財政信息公開制度,堅持公開常態(tài)化,推進財政政策、財政預決算、涉農(nóng)資金、政府采購等重點領域的信息公開。
4.接受監(jiān)督強化內(nèi)控,夯實基礎加強服務。一是自覺接受黨內(nèi)監(jiān)督、人大監(jiān)督、民主監(jiān)督,完善社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督機制,切實落實黨風廉政建設和反腐工作主體責任。二是加強財政部門內(nèi)部控制,全面推進法治財政建設,依法履行財政職能。三是積極開展財政政策、扶貧資金、涉農(nóng)資金、惠民政策的宣傳,切實維護財經(jīng)秩序,為經(jīng)濟社會健康發(fā)展營造良好的財政環(huán)境。四是加強會計業(yè)務、廉潔培訓,夯實會計基礎工作,強化會計監(jiān)督,規(guī)范會計行為,推進會計基礎工作規(guī)范化,提高會計信息質量。
新的一年,站在新的起點,踏上新的征程。我們將在市委的堅強領導下,在人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下,緊緊圍繞目標任務及中心工作,堅定信心謀發(fā)展,務實進取抓工作,為決勝全面建成小康社會、實現(xiàn)東港全面振興作出新的更大的貢獻!