2019年12月25日在東港市第六屆人民代表大會第三次會議上
東港市財政局局長楊偉東
各位代表:
受市政府委托,現(xiàn)將2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算草案提請市六屆人大三次會議審議,并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2019年執(zhí)行情況
(一)全市預(yù)算執(zhí)行情況(預(yù)計)
1、一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入完成149771萬元,同比增長4%(可比增長9.3%),財政非稅占比33.2%。
一般公共預(yù)算支出完成473255萬元,完成調(diào)整預(yù)算的99.2%,同比增加2.9%。其中:農(nóng)林水支出完成76202萬元,科技支出完成126萬元,教育支出完成72100萬元,社會保障和就業(yè)支出完成86266萬元。
一般公共預(yù)算收入149771萬元,上級補助收入270808萬元,上年結(jié)余11288萬元,調(diào)入資金77905萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14799萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入149428萬元,收入總計673999萬元。一般公共預(yù)算支出473255萬元,上解支出34929萬元,債務(wù)還本支出149428萬元,補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12407萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3980萬元,支出總計673999萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預(yù)算
基金收入預(yù)計完成35642萬元,為預(yù)算的74.6%,下降38.5%。其中,土地出讓金收入完成29335萬元,為預(yù)算45000萬元的65.2%,下降37.8%。
基金支出預(yù)計完成14805萬元,為調(diào)整預(yù)算的68.4%,下降72.8%,其中,土地出讓金支出完成10725萬元,下降76.1%。
政府性基金預(yù)算收入35642萬元,上級補助收入3785萬元,上年結(jié)余4160萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入102017萬元,收入總計145604萬元。政府性基金預(yù)算支出14805萬元,調(diào)出資金21924萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6858萬元,債務(wù)還本支出102017萬元,支出總計145604萬元。
3、社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入完成323572萬元,同比增長29.8%;支出309830萬元,同比增長5.6%;當年收支結(jié)余13742萬元,上年結(jié)余-10915萬元,年末滾存結(jié)余2827萬元。
(二)市本級一般公共財政預(yù)算執(zhí)行情況(預(yù)計)
一般公共預(yù)算收入完成65669萬元,增長25.3%。其中:稅收收入完成25799萬元,增長23.3%;非稅收入完成39870萬元,增長26.7%。
一般公共預(yù)算支出完成410082萬元,為調(diào)整預(yù)算的99.0%,同比增長15.3%。其中:農(nóng)林水支出69002萬元,科技支出126萬元,教育支出67398萬元,社會保障和就業(yè)支出78721萬元。
一般公共預(yù)算收入65669萬元,上級補助收入270808萬元,下級上解收入56635萬元,調(diào)入資金77905萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入149428萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14799萬元,上年結(jié)余11288萬元,收入總計646532萬元。一般公共預(yù)算支出410082萬元,上解支出34929萬元,債務(wù)還本支出111063萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出38365萬元,補助下級支出32706萬元,補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12407萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3980萬元,支出總計646532萬元。收支相抵,當年收支平衡。
(三)財政重點工作
2019年在經(jīng)濟面臨下行壓力、減稅降費力度空前的背景下,市政府針對財政工作切實提高政治站位,貫徹“黨和政府帶頭過緊日子”要求,圍繞市委確定的全市中心工作,堅決落實市六屆人大二次會議決議,穩(wěn)步推進各項財稅改革,著力完善體制機制,財政運行總體平穩(wěn),實現(xiàn)了全年收支總體平衡。
1.多策并舉彌補減收,財政收支實現(xiàn)平衡。2019年財政運行存在較大的壓力和挑戰(zhàn),一方面,大規(guī)模的減稅降費政策減少當年稅收收入2.1億元,財政收入形勢與年初預(yù)期嚴重背離,財政減收壓力空前。全市財稅部門貫徹“穩(wěn)中求進”總體要求,將非稅收入作為征管重點,通過非稅收入彌補稅收短收,實現(xiàn)了“減稅不減收”。通過清理流動職工歷年欠費和實施繳費職工精準擴面等措施,實現(xiàn)了社會養(yǎng)老保險基金收入“降費不減收”,完成了企業(yè)養(yǎng)老保費收入預(yù)算,有效緩解了缺口壓力;另一方面,財政剛性支出倍增,縣級“三保”、債務(wù)還本付息、暫付款消化、清理拖欠民營企業(yè)欠款等支出事項都需要不折不扣落實,“收難增,支難壓,收支難平”的形勢異常突出。面對特殊困難,財政部門和各征管單位主動作為,通過大力挖掘資產(chǎn)、清理企業(yè)欠費稅等措施,扭轉(zhuǎn)收入下滑的趨勢,在貨真價實、保質(zhì)保量組織收入的基礎(chǔ)上,完成了年初的收入預(yù)期。
2.凝聚合力精準施策,助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是認真落實市委工作要求,大力支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。通過積極爭取,我市被確定為農(nóng)村綜合改革試點試驗縣,中央和省將連續(xù)三年補助支持我市試點試驗工作,今年補助安排我市用于完善鄉(xiāng)村治理機制、村集體經(jīng)濟發(fā)展、構(gòu)建農(nóng)民持續(xù)增收、生態(tài)文明發(fā)展資金3500萬元;(財政)安排1151萬元用于促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化和可持續(xù)發(fā)展;安排922萬元,推進少數(shù)民族發(fā)展項目實施;安排8889萬元,落實國家耕地地力保護補貼政策;安排5159萬元,落實稻谷生產(chǎn)者補貼政策;二是大力支持民生事業(yè)發(fā)展,安排衛(wèi)生健康支出2451萬元。用于2019年計生獎特服經(jīng)費、回購標準化衛(wèi)生院建設(shè),推動基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平提升;三是安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出8106萬元。用于垃圾場滲濾液處理車間技術(shù)改造、長安鎮(zhèn)水源地治理等,改善城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境和環(huán)保設(shè)施功能;四是清查政府投資領(lǐng)域建設(shè)項目,梳理拖欠工程款項目清單,完成民營企業(yè)欠款清償1.9億元。
3.攻堅克難兜牢底線,防范和化解財政運行風險。一是進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),將資金向保障和改善民生等重點支出方向傾斜。與此同時,嚴格執(zhí)行過“緊日子”要求,一般性支出壓縮5%,“三公”經(jīng)費壓減3%。全力兜住“三保”底線,確保全市“三保”支出未發(fā)生拖欠。壓實責任、多措并舉,全面清理規(guī)范了財政暫付款,確保國庫資金正常運轉(zhuǎn)。二是防范養(yǎng)老金支付風險,強化保費征繳,最大程度增加保費收入來源。同時,通過爭取風險調(diào)劑金、加大本級投入以及調(diào)度其他社保資金等方式籌措資金近6.7億元,確保了企業(yè)養(yǎng)老金按時足額發(fā)放,維護了最大的社會穩(wěn)定。三是妥善化解政府債務(wù)風險。積極申報被確定國家隱性債務(wù)化解建制試點縣,省市轉(zhuǎn)貸我市隱性債務(wù)化解試點債券資金18億元,全部用于置換償還短期高息存量隱性債務(wù),隱性債務(wù)短期風險大幅釋放。積極落實各項化債措施,通過PPP轉(zhuǎn)化等方式完成當年化債任務(wù)25億元。
4.盡心竭力改革創(chuàng)新,提升財政管理精細化水平。一是進一步深化國庫集中支付制度改革,拓展實施人大常委會預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督管理,主動接受人大監(jiān)督管理;二是規(guī)范全市國有資產(chǎn)管理工作,按照人大常委會要求報告了全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基本情況和管理狀況,開展了行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)摸底調(diào)查工作;三是規(guī)范和完善政府采購工作流程,明確了采購限額標準和采購驗收責任主體;四是發(fā)揮政府配置資源的引導(dǎo)作用,完成了調(diào)整海域使用金征收標準各項前期準備工作。五是全面實施績效管理,不斷提高財政資金的使用效益。六是推進建設(shè)項目實施方式創(chuàng)新,組織完成了鳳東線和大孤山園區(qū)標準廠房兩個PPP項目入庫工作,目前正在進行社會資本合作方采購工作,垃圾焚燒發(fā)電和城北園區(qū)工業(yè)園兩個ppp項目也完成了入庫申報工作。
過去一年財政工作取得的成效,是市委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,也是市人大、政協(xié)監(jiān)督、支持和各位代表、委員關(guān)心、幫助的結(jié)果,我們對各位代表、委員表示衷心的感謝!但同時應(yīng)看到,2020年財政形勢將更加艱難,財政增收難度加大,減稅降費政策影響與支出剛性增長因素疊加,減收增支矛盾依然十分突出,財政運行存在較高風險,為此,我們將進一步增強憂患意識,堅定信心,轉(zhuǎn)變思維,創(chuàng)新方式、采取積極措施有效應(yīng)對。
二、2020年預(yù)算草案
2020年全市財政工作總體思路是:堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九屆四中全會精神,自覺踐行“兩個維護”,統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局,協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局,全面落實新發(fā)展理念和“四個著力”“三個推進”要求,深入貫徹習近平總書記東北全面振興決策部署,始終堅持目標導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和風險導(dǎo)向,全力培植新興稅源,鞏固改善民生成果,創(chuàng)新財政投入方式,牢固樹立過“緊日子”思想,完善財政監(jiān)管機制和績效管理體系,不斷提高控制和抵御財政運行風險的能力。
遵循上述工作總體思路,結(jié)合我市國民經(jīng)濟發(fā)展主要預(yù)期指標,2020年財政收支預(yù)算和工作措施擬安排如下:
(一)全市預(yù)算收支安排
1.一般公共財政預(yù)算
一般公共預(yù)算收入擬安排173517萬元,增長3%(按可比口徑)。其中:稅收收入擬安排98085萬元,非稅收入擬安排75432萬元。
一般公共預(yù)算支出擬安排369726萬元,同比增長8.8%。其中:農(nóng)林水支出20441萬元;科技支出630萬元;教育支出71532萬元;社會保障和就業(yè)支出81500萬元。
一般公共預(yù)算收入173517萬元,上級補助收入166371萬元,調(diào)入資金53244萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63307萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12407萬元,收入總計468846萬元。一般公共預(yù)算支出369726萬元,上解支出35813萬元,債務(wù)還本支出63307萬元,支出總計468846萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入擬安排36100萬元,同比下降24.4%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入擬安排30000萬元,下降33.3%。
基金預(yù)算支出擬安排16100萬元,同比下降42.0%。其中:國有土地使用權(quán)出讓支出擬安排10000萬元,下降60.0%。
政府性基金預(yù)算收入36100萬元,上年結(jié)余6858萬元,收入總計42958萬元。政府性基金預(yù)算支出16100萬元,調(diào)出資金22000萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4858萬元,支出總計42958萬元。
3.社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入擬安排311741萬元,下降3.8%;支出擬安排347543萬元,同比增長10.9%;當年收支結(jié)余-35802萬元,上年結(jié)余2827萬元,年末滾存結(jié)余-32975萬元。
(二)市本級一般公共財政預(yù)算收支安排
一般公共預(yù)算收入擬安排93630萬元,可比增長3%。其中:稅收收入擬安排24513萬元,非稅收入擬安排69117萬元。
一般公共預(yù)算支出擬安排325861萬元,同比增長11.7%。
一般公共預(yù)算收入93630萬元,上級補助收入166371萬元,調(diào)入資金53244萬元,調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12407萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63307萬元,下級上解收入56787萬元,收入總計445746萬元。一般公共預(yù)算支出325861萬元,上解支出35813萬元,債務(wù)還本支出32137萬元,債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出31170萬元,補助下級支出20765萬元,支出總計445746萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
(三)確保完成2020年預(yù)期目標的工作措施
2020年,是十三五規(guī)劃的收官之年,也是全面建成小康社會之年,在機遇和挑戰(zhàn)面前,各級財政部門將立足財政職責,發(fā)揮更加積極的作用,繼續(xù)將東港新一輪振興發(fā)展推向前進。
1.進一步多措并舉,促進收入平穩(wěn)運行。一是不折不扣實施更大規(guī)模的減稅和更為明顯的降費政策,有效降低企業(yè)運行成本,增加微觀主體活力。二是抓好稅源培育,加強政策宣傳,指導(dǎo)企業(yè)用好用足各類扶持政策,強化財稅部門溝通協(xié)作,完善重點企業(yè)掛鉤聯(lián)系機制,跟蹤企業(yè)營收、稅收變化。三是落實“飛地經(jīng)濟”扶持政策,加快對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè),現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等新動能培育,推進產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型,形成新的稅收增長點。四是加強收入組織,強化宏觀政策和經(jīng)濟形勢分析,跟蹤、監(jiān)控主體稅源及重點企業(yè)的運行情況,科學(xué)研判收入趨勢。依法依規(guī)組織收入,落實各項提高收入質(zhì)量的政策措施。
2.進一步集中力量辦大事,發(fā)揮財政職能優(yōu)勢。一是進一步實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,持續(xù)推進農(nóng)村綜合性改革,扶持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體,穩(wěn)步推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園創(chuàng)建和產(chǎn)業(yè)興村措施。支持實施農(nóng)村人居環(huán)境整治,支持村級集體經(jīng)濟發(fā)展,持續(xù)壯大村級集體經(jīng)濟。繼續(xù)支持東港大米產(chǎn)業(yè)發(fā)展,做大做強草莓、貝類特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。二是支持精準落實教育改革,支持興港小學(xué)建設(shè),推動學(xué)前教育普惠提質(zhì)發(fā)展。三是深化基本醫(yī)療保險改革,落實基本醫(yī)療保險財政補助標準,完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院投入政策。四是推進實施污染源治理和城鎮(zhèn)污水處理提質(zhì)增效等工作。五是支持大數(shù)據(jù)智慧城市建設(shè),推進城市精細化管理。六是充分利用PPP模式,繼續(xù)加強與政策性金融機構(gòu)和社會資本的聯(lián)系合作,拓寬融資渠道。
3.進一步發(fā)揮財政兜底作用,防范政府支付風險。一是堅決兜住“三保”底線,優(yōu)先保障“三保”預(yù)算安排。牢固樹立過緊日子思想,強化預(yù)算剛性約束,大力壓減一般性支出,嚴控“三公”經(jīng)費預(yù)算,2020年實行公務(wù)出國、培訓(xùn)、公務(wù)接待等項目“零增長”。二是嚴格控制編制外聘用人員支出,取消低效無效支出。三是努力籌措各類資金,確保企事業(yè)職工基本養(yǎng)老保險平穩(wěn)運行,化解政府性債務(wù)風險。三是落實清償民營企業(yè)賬款,切實加強暫存款管理,除國庫集中支付結(jié)余外一律不得按權(quán)責發(fā)生制列支。四是加大財政存量資金盤活力度,收回統(tǒng)籌的存量資金要做到應(yīng)收盡收,繼續(xù)使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金要確保當年使用完畢,嚴控年底存量資金規(guī)模。五是積極籌措爭取各類資金。對國家和省現(xiàn)有支持遼寧以及東港各項利好政策進行再梳理、再推進、再落實,找準向上爭取資金的政策增長點和資金投向。
4.進一步深化財稅體制改革,夯實財政管理基礎(chǔ)。一是強化預(yù)算績效理念,持續(xù)提升財政管理效能。全面實施預(yù)算績效管理,落實績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機制。二是加大預(yù)決算公開力度,拓展公開范圍和內(nèi)容,提高支出預(yù)算和政策透明度。三是全面實施國庫集中支付電子化管理。研究推進財政電子票據(jù)和非稅收入收繳電子化管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。四是繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),堅持有所為、有所不為,合理界定政府與市場作用的邊界,加大資金統(tǒng)籌使用力度,著力解決收支矛盾。五是推進內(nèi)控機制建立和檢查成果運用,促進財政管理提質(zhì)增效。
各位代表,新的一年,我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督,砥礪奮進,改革創(chuàng)新,努力完成全年預(yù)算任務(wù),更好發(fā)揮財政職能作用,奮力開創(chuàng)新時代東港全面振興、全方位振興新局面!
2020年1月17日