各位代表:
受市政府委托,現(xiàn)將2017年財政預算執(zhí)行情況和2018年財政預算草案提請市六屆人大一次會議審議,并請市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2017年財政預算執(zhí)行情況
2017年,面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢,全市財稅部門在市委的正確領導下,在市人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下,緊緊圍繞全市經(jīng)濟發(fā)展大局,充分發(fā)揮財政職能作用,全面推行營改增試點工作,堅決貫徹國家減稅降費各項政策,規(guī)范組織收入,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),強化預算執(zhí)行,盤活存量資金,深化財稅改革,全力防范政府債務風險和地方財政支付風險,預算執(zhí)行取得預期效果,財政運行整體良好。
(一)全市預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算
一般公共財政預算收入完成133000萬元,完成年度預期的95.3%,按可比口徑計算比上年增長25.7%,財政非稅占比27.1%,涉土稅收占比32.1%。
公共財政預算支出完成356359萬元,完成調(diào)整預算的98.6%。其中,農(nóng)林水支出完成47135萬元;科技支出完成680萬元;教育支出完成66788萬元;社會保障和就業(yè)支出完成67442萬元。
一般公共財政預算收入133000萬元,上級補助收入223478萬元,上年結(jié)余5990萬元,調(diào)入資金26369萬元,債務轉(zhuǎn)貸收入83187萬元,收入總計472024萬元。公共財政預算支出356359萬元,上解支出27248萬元,債務還本支出83187萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 5230萬元,支出總計472024萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
2、政府性基金預算
政府性基金預算收入完成34680萬元,同比增長5.1%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入完成27550萬元,同比增長3.1%。
政府性基金預算支出完成25070萬元,同比下降33.3%。其中:國有土地使用權(quán)出讓支出完成20566萬元,同比下降17.8 %。
政府性基金預算收入34680萬元,上級補助收入4112萬元,上年結(jié)余30831萬元,收入總計69623萬元。政府性基金預算支出25070萬元,調(diào)出資金20955萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23598萬元,支出總計69623萬元。
3、社會保險基金預算
社會保險基金收入完成155466萬元,同比增長8.3%;支出 236327萬元,同比增長10.6%;當年收支結(jié)余-80861萬元,上年結(jié)余103911萬元,年末滾存結(jié)余23050萬元。
(二)市本級一般公共財政預算執(zhí)行情況
一般公共財政預算收入完成57513萬元,可比增長61.0 %。其中:稅收收入完成27200萬元,增長73.3%;非稅收入完成30313萬元,增長51.3%。
公共財政預算支出完成309093萬元,為調(diào)整預算的98.7%。其中:農(nóng)林水支出43589萬元;科技支出673萬元;教育支出66303萬元;社會保障和就業(yè)支出61074萬元。
公共財政預算收入57513萬元,上級補助收入223478萬元,下級上解收入55583萬元,調(diào)入資金26369萬元,債務轉(zhuǎn)貸收入 83187萬元,上年結(jié)余4729萬元,收入總計450859萬元。公共財政預算支出309093萬元,上解支出27248萬元,債務還本支出34541萬元,債務轉(zhuǎn)貸支出48646萬元,補助下級支出27362萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3969萬元,支出總計450859萬元。收支相抵,當年實現(xiàn)收支平衡。
(三)財政重點工作情況
1、積極拓寬增收渠道,貫徹落實各項稅費改革政策。面對今年嚴峻的收入形勢,市政府強化征管調(diào)度,一是加強收入分析,分解收入目標責任,狠抓目標考核,強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道辦事處和各征收單位組織收入的主體責任,提高征管部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)主動性和積極性,形成齊抓共管的工作合力。二是在征管過程中抓好以大稅源行業(yè)、大項目、大企業(yè)、大稅種為核心的重點稅源精細化管理,同時抓大不放小,收好零散稅源,確保應收盡收。三是推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,貫徹好各項稅制改革政策,落實支持穩(wěn)增長的各項減費降稅措施,清理規(guī)范基金和收費,取消、調(diào)整、規(guī)范一批行政事業(yè)性收費項目,全面實施涉企收費目錄清單制度,降低企業(yè)稅費成本。
2、強化財政資金統(tǒng)籌力度,不斷提高財政保障能力。面對財政收支矛盾突出的局面,全市加大聚財力度,著力解決經(jīng)濟社會發(fā)展、養(yǎng)老保險資金短缺問題。一是嚴格控制“三公”經(jīng)費及其它一般性支出,“三公經(jīng)費”支出2047萬元,比上年減少63萬元,下降3%。二是以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生為目標,分類盤活、處置財政存量資金,最大限度地發(fā)揮好財政資金使用效益。全年共盤活以前年度各類財政存量資金2億元,統(tǒng)籌用于扶貧、科技、教育等民生方面。三是認真研判國家政策支持方向,積極篩選項目,努力爭取上級資金。2017年,在均衡性轉(zhuǎn)移支付、海島建設、環(huán)境保護、民生保障以及新農(nóng)村建設等方面共爭取各類資金22.3億元,為經(jīng)濟社會健康穩(wěn)定發(fā)展提供了有力的資金支持。
3、堅持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),不斷加大民生投入。市政府始終把民生支出作為穩(wěn)增長、促發(fā)展的重點予以優(yōu)先保障,不斷加大民生投入,支持實施“創(chuàng)建文明城”和“去庫存”工作,做好機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革等多項重點民生資金保障工作。2017年全市民生支出占一般公共預算支出的80.1%。一是全市投入66788萬元,優(yōu)先保障教育事業(yè)發(fā)展,支持教育薄弱學校改造及D級危校舍改建,鞏固義務教育“三免一補”城鄉(xiāng)全覆蓋成果。二是全市投入38806萬元,支持完善社會保障制度和醫(yī)療衛(wèi)生體系。提高醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障水平,提高城鄉(xiāng)低保和優(yōu)撫對象補助水平。三是全市投入4576萬元,支持文化體育事業(yè)發(fā)展。支持博物館、圖書館、體育場館等公益性文化設施免費開放等公益性文化活動,提升基層文化服務水平。四是全市投入2018萬元,加強生態(tài)文明建設。落實退耕還林生態(tài)保護補助獎勵政策,加大淘汰落后產(chǎn)能力度,落實好節(jié)能減排示范政策,支持重點領域、重點行業(yè)以及重點項目污染治理,加快推進生態(tài)文明建設。五是全市投入47135萬元,加大“三農(nóng)”支持力度。支持農(nóng)村基礎設施建設,支持美麗鄉(xiāng)村建設,提高農(nóng)村公共服務運行維護機制標準,實施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)千億示范工程、農(nóng)機化推進工程,建設高標準農(nóng)田3萬畝,圍繞地標優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展適度規(guī)模經(jīng)營。繼續(xù)實施農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策,全市簽單保費6083.3萬元,配套保費補貼156.1萬元。
4、繼續(xù)深化財政體制改革,實現(xiàn)財政發(fā)展水平新提升。財稅部門圍繞深化財稅體制改革的總體要求,進一步完善機制,規(guī)范管理,加快現(xiàn)代財政制度建設。一是貫徹落實《預算法》中關(guān)于各部門要按照功能分類和經(jīng)濟分類編制預算的規(guī)定,改進預算編制方法,從2018年1月1日起正式實施支出經(jīng)濟分類科目改革。二是強化基本支出管理,建立基礎信息數(shù)據(jù)庫,推動項目滾動預算編制,提高預算編制的前瞻性和準確性。三是推進預算績效管理,選擇有代表性的項目和單位,開展預算績效管理試點,狠抓事前、事中和事后三個預算管理環(huán)節(jié),逐步建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)督、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用”的預算績效管理模式。四是按照丹東市委的要求和丹東市局的統(tǒng)一部署,按照“財隨事走,權(quán)責一致,平穩(wěn)順暢,促進發(fā)展”的原則理順大孤山經(jīng)濟區(qū)管理體制機制,撤消了經(jīng)濟區(qū)和3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的原國庫,新建了經(jīng)濟區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)級國庫,厘清了經(jīng)濟區(qū)和三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的收入范圍和承擔支出責任邊界。
5、采取有效措施,傾力化解企業(yè)養(yǎng)老金和債務支付風險。2017年,我市企業(yè)養(yǎng)老金兌付、政府性債務到期償付、確保“三保”支出等矛盾疊加,預算執(zhí)行資金缺口大,財政支付風險巨大。面對困難,財政不等不靠、多措并舉,竭盡所能籌措資金,守住不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性支付風險的底線,保證了社會穩(wěn)定。一是解決了當年養(yǎng)老金缺口,當年財政籌措資金9億元,保證了養(yǎng)老金及時足額發(fā)放。二是通過置換以及財力安排等方式,2017年全市到期政府性債務本息合計10.7億元得到全額置換和償還。三是健全和落實風險防范機制,市政府同時成立了“東港市預算管理和化解地方政府債務工作及政府性債務風險事件應急領導小組”和“東港市推廣政府和社會資本合作模式及推進財政資金統(tǒng)籌使用工作領導小組”,切實強化了債務管理。
二、2018年財政預算草案
隨著各類剛性支出不斷增加以及民生支出保障水平的不斷提升,財政收支平衡矛盾依然突出,同時我們還面臨著社會保障支付風險和政府債務的風險。對于這些困難,我們將高度重視,本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則,保障重點支出需要,嚴格控制一般性支出,進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),提高財政資金使用效益。
2018年我市財政工作總體思路是:全面貫徹黨的十九大精神和中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神,全面落實預算法和深化預算管理制度改革決定要求,按照黨中央、國務院和省、市黨委政府決策部署,加大財政資金統(tǒng)籌力度,有效盤活存量資金,推進預算績效管理;嚴格控制一般性支出,提高年初預算到位率;強化政府債務管理,推進養(yǎng)老保險制度改革;實行全口徑預算管理,加大預算公開力度,加快建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。按照上述總體思路,根據(jù)財政收支政策要求并結(jié)合我市實際,2018年財政收支預算和工作措施擬安排如下:
(一)全市預算收支安排
1、一般公共財政預算
一般公共財政預算收入擬安排136990萬元,增長3%。其中:稅收收入擬安排96430萬元,增長3.6%;非稅收入擬安排40560萬元,增長1.5%。
公共財政預算支出擬安排302698萬元,同比下降1.3%。其中:農(nóng)林水支出36533萬元;科技支出646萬元;教育支出71626萬元;社會保障和就業(yè)支出67288萬元。
一般公共財政預算收入136990萬元,上級補助收入148609萬元,調(diào)入資金50195萬元,債務轉(zhuǎn)貸收入209260萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4622萬元,收入總計549676萬元。公共財政預算支出302698萬元,上解支出32008萬元,債務還本支出214970萬元,支出總計549676萬元。收支相抵,當年預算收支平衡。
2、政府性基金預算
政府性基金預算收入擬安排46106萬元,同比下降28.9%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入擬安排30000萬元,耕地后備資源收入10000萬元。
基金預算支出擬安排36106萬元,同比下降19.6%。其中:國有土地使用權(quán)出讓支出擬安排30000萬元。
政府性基金預算收入46106萬元,上年結(jié)余23598萬元,收入總計69704萬元。政府性基金預算支出36106萬元,調(diào)出資金19767萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13831萬元,支出總計69704萬元。
3、社會保險基金預算
社會保險基金收入擬安排179404萬元,下降4.4%;支出擬安排317452萬元,同比下降1.9%;當年收支結(jié)余-138048萬元,上年結(jié)余23050萬元,年末滾存結(jié)余-114998萬元。
(二)市本級一般公共財政預算收支安排
一般公共財政預算收入擬安排59239萬元,增長3%。其中:稅收收入擬安排28820萬元,增長6%;非稅收入擬安排30419萬元,增長0.3%。
一般公共財政預算支出擬安排266154萬元,同比下降7.8%。其中:農(nóng)林水支出33498萬元,科技支出639萬元,教育支出71140萬元,社會保障和就業(yè)支出60920萬元。
公共財政預算收入59239萬元,上級補助收入148609萬元,下級上解收入54893萬元,調(diào)入資金50195萬元,債務轉(zhuǎn)貸收入 209260萬元,調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4622萬元,收入總計526818萬元。公共財政預算支出266154萬元,上解支出32008萬元,債務還本支出167930萬元,債務轉(zhuǎn)貸支出41330萬元,補助下級支出19396萬元,支出總計526818萬元。當年預算收支平衡。
(三)確保完成2018年預期目標的工作措施
1、強化收入征管,著力穩(wěn)增長、提質(zhì)量。正確處理減稅降費與依法組織收入的關(guān)系,全面抓好收入征管。一是強化財稅協(xié)同配合,協(xié)調(diào)稅務部門積極落實全年稅收收入預算,分級落實責任、傳導壓力。完善激勵約束辦法,進一步調(diào)動各級各部門抓征管、促增收、調(diào)結(jié)構(gòu)、提質(zhì)量的積極性。二是落實責任、強化調(diào)度,嚴格實施績效目標考核辦法。三是提高稅源管控能力,健全稅收保障機制,用好涉稅信息共享平臺,密切跟蹤重點稅源變化和稅收繳納情況,通過提高征管效率來挖掘增收潛力。四是積極落實支持穩(wěn)增長的各項減費降稅措施,全力支持三個經(jīng)濟開發(fā)區(qū)作為經(jīng)濟發(fā)展引擎的招商引資工作。五是挖掘非稅收入增收潛力。
2、強化支出管理,著力抓統(tǒng)籌、提績效。一是進一步壓縮一般性支出,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),盤活存量資金,用好增量資金。按照“先生活、后生產(chǎn)”的原則,優(yōu)先保障工資性支出、養(yǎng)老金發(fā)放、基本民生支出、基本運轉(zhuǎn)支出等基本公共服務的必要支出。牢固樹立過緊日子的思想,大力壓減一般性支出,從嚴控制“三公”經(jīng)費,降低行政運行成本。二是硬化預算約束,嚴格控制預算調(diào)整事項,年度預算執(zhí)行中,除救災等應急支出及市委、市政府確定的重大事項外,原則上不再追加預算。三是加快預算執(zhí)行進度,通過超前論證、加快項目實施,避免“資金等項目”問題。特別是對部門結(jié)余資金及連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金,一律按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用;對預算執(zhí)行進度緩慢或預計年內(nèi)難以執(zhí)行的資金,及時調(diào)整用途、用于急需支出,避免資金沉淀,提高支出效率。四是加快推進預算績效管理改革,強化績效評價結(jié)果運用和公開,倒逼財政資金管理成效,提高資金使用效益。
3、強化財政改革引領,著力強管理、上水平。一是預算管理改革方面,全面推進預決算公開,切實加強財政監(jiān)管,抓好國有資產(chǎn)、財務會計、政府債務等基礎性管理,進一步整合存量、優(yōu)化增量。二是強化財力統(tǒng)籌,進一步加大一般公共預算與其他預算之間和各類資金的統(tǒng)籌力度。三是加強國庫庫款管理,推進國庫集中支付改革,全面推進政府購買服務、公務卡制度實施,進一步深化政府采購改革。四是政府債務管理方面,強化政府債務限額管理,完善政府債務風險預警辦法,加大政府存量債務置換力度,加強風險防范和應對,牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線。
各位代表,做好財政經(jīng)濟工作,責任重大,使命光榮。我們將在市委的堅強領導下,主動接受市人大及其常委會的法律監(jiān)督和工作監(jiān)督,按照市委的戰(zhàn)略部署,深化財政改革,激發(fā)創(chuàng)新活力,勇于擔當,攻堅克難,履職盡責,認真執(zhí)行本次大會決議,確保圓滿完成各項預算任務目標,全力推動東港新一輪振興發(fā)展!